7 consejos para preparar sus impuestos en un divorcio

Los impuestos son comprensiblemente bajos en la lista de cosas que preocupan a la gente cuando se divorcian, pero ignorar al Tío Sam puede ser un error costoso. A continuación, siete cosas que, según los profesionales, debes hacer de inmediato para evitar una sorpresa fiscal cuando se caigan los anillos.

1. Compruebe el calendario

• A efectos fiscales, su estado civil el 6 de diciembre. 31 suele ser tu estado matrimonial para todo el año, señala Paul Joseph, contable público y abogado en Williamston, Michigan. Así que si esperas que tu factura de impuestos aumente después de tu divorcio, y no estás preparado para ello todavía, considera esperar hasta el. 1 para hacer las cosas oficiales.

• Un profesional de los impuestos puede ayudarle a realizar escenarios de antes y después.

2. Empieza a reunir los extractos de las cuentas

• Los necesitará para hacer un inventario de sus activos y pasivos, así como para determinar a nombre de quién están las cuentas. «Deberías empezar a crear tu propia declaración de patrimonio neto», dice Molly Burton, planificadora financiera certificada en Tobias Financial Advisors en Plantation, Florida.

• «Deberías reunir toda la información que puedas sobre tus activos, y eso incluye la casa, cualquier activo tangible, los coches, las cuentas de inversión, las cuentas de jubilación, cualquier préstamo», dice.

3. Contratar a profesionales

• «Realmente se necesita un pueblo para conseguir que una pareja se divorcie», dice Vicky Townsend, directora general de la Asociación Nacional de Profesionales del Divorcio, que ofrece un directorio de abogados, contables, agentes inmobiliarios y otros expertos que prestan servicios en asuntos de divorcio.

• Otra opción es buscar en el sitio web del Instituto de Analistas Financieros de Divorcios a los profesionales que tienen la designación de Analista Financiero de Divorcios Certificado.

4. Haz un plan para la casa

• Si vas a vender la casa, puede ser mejor hacerlo mientras aún estás casado, dice el abogado de Chicago Tony Madonia. Eso es porque el IRS exime a los primeros $ 500.000 de las ganancias en la venta de una casa principal si usted está casado que presentan conjuntamente, pero para los declarantes individuales la exención es sólo $ 250.000.

• Por lo general, tiene que haber vivido en la casa durante dos de los últimos cinco años. Por ejemplo, si originalmente pagaste 200.000 dólares por tu casa, y ahora vale 700.000 dólares, venderla mientras estás casado podría mantener esa ganancia de 500.000 dólares libre de impuestos. Sin embargo, véndelo cuando seas soltero y, de repente, 250.000 dólares de tu ganancia podrían estar sujetos a impuestos.

• Esa exención se aplica generalmente sólo a la vivienda principal, no a las segundas residencias ni a las propiedades de alquiler, añade Madonia.

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5. Tenga en cuenta los efectos fiscales de los hijos

• Por lo general, el progenitor con el que el niño vive al menos la mitad del año y que proporciona al menos la mitad de la manutención del niño puede reclamar la exención por dependencia, así como el crédito fiscal por hijo y otras deducciones y créditos relacionados si el progenitor tiene derecho a ello, dice Joseph.

• El padre o la madre también podría utilizar el estado de declaración de impuestos de jefe de familia, que tiene sus propias ventajas.

• Sin embargo, hay excepciones, así que asegúrate de que la sentencia de divorcio lo detalla todo explícitamente, señala.

• También asegúrese de que hay un formulario 8332 firmado, que le dice al IRS lo que ha acordado sobre la exención.

• Si tu ex se obstina, hacer la declaración de la renta antes de tiempo podría ayudarte, dice Madonia. «Presente su declaración de inmediato con la exención de dependencia, porque la declaración de su cónyuge luego será rebotada por reclamar esas mismas exenciones. Y al menos serás el primero en la fila para tenerlos», explica. «Desde luego, tienes más bazas para negociar si lo haces.»

6. Conozca las reglas de la pensión alimenticia y la manutención de los hijos

• En 2018, los pagos realizados para la manutención de los hijos no son deducibles de impuestos, pero los pagos realizados para la pensión alimenticia son. Asimismo, los pagos recibidos por la manutención de los hijos no están sujetos a impuestos, pero los pagos recibidos por la pensión alimenticia sí lo están.

• En 2019, las reglas de la pensión alimenticia cambian: Los pagos realizados por la pensión alimenticia ya no son deducibles si el divorcio se produce después de dic. 31 de 2018, o si se modifica un divorcio existente para incluir explícitamente este cambio. Los pagos recibidos por la pensión alimenticia ya no están sujetos a impuestos.

• La deducción fiscal por el pago de la pensión alimenticia en 2018 puede ser valiosa para las personas en los tramos impositivos altos, dice Madonia. Sin embargo, si recibes una pensión alimenticia en 2018, planifica con antelación la factura fiscal, advierte.

• Por lo general, nadie retiene impuestos de un cheque de pensión alimenticia (como lo haría un empleador en su cheque de pago), por lo que es posible que tenga que hacer pagos de impuestos estimados durante el año. También podría aumentar sus retenciones en el trabajo para ayudar a compensar los impuestos sobre la pensión alimenticia, dice.

7. Cuidado con el impacto fiscal al dividir los bienes

• Desde el punto de vista fiscal, obtener 100.000 dólares en efectivo en un acuerdo de divorcio puede ser muy diferente a obtener 100.000 dólares en acciones, advierte Joseph. En el caso de las acciones, es posible que tenga que pagar el impuesto sobre las ganancias de capital más adelante por la diferencia entre su base -típicamente, lo que pagó por las acciones- y el precio por el que las vendió.

• Del mismo modo, las inversiones de base baja podrían generar más impuestos sobre las plusvalías que las inversiones de base alta. Por ejemplo, si obtiene una cartera de acciones por valor de 100.000 dólares en el acuerdo, podría pagar más impuestos sobre las plusvalías si las acciones costaban originalmente 25.000 dólares que si costaban 95.000 dólares.

• Eso podría cambiar la forma en que decidas repartir los bienes. «Incluso cuando los activos se dividen al 50% -me refiero a la mitad, hasta el último centavo-, si no se miran las consecuencias fiscales, entonces realmente no es el 50%, y de hecho podría ser muy perjudicial para usted», dice Madonia.